Сущность и задачи банковского мен-та. Структуры, организация.

СУЩНОСТЬ И ЗАДАЧИ БМ

БМ – управление отношениями, которые касаются формирования и использования денежных ресурсов

Финансовый менеджмент – управление финансово-экономической деятельностью банка, управление движением денежного продукта, формированием этого продукта, размещением в соответствии в целями и задачами банка

1.       Маркетинг в КБ

2.       Банковская политика

3.       Управление активами и пассивами банка

4.       Управление ликвидностью

5.       Управление доходностью

6.       Управление собственным капиталом банка

7.       Управление кредитным портфелем банка

8.       Управление банковскими рисками

Менеджмент персонала – управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка. Управление направлено на рациональное использование знаний, навыков и опыта банковских служащих.

Организационная структура банка

Банковский менеджмент:

1.       Планирование – определяет цели банковской деятельности, сферы деятельности, масштабы, результаты, позволяет соизмерить источники средств и затрат. Результатом планирования будет сводный бизнес-план, который будет включать в себя отдельные планы подразделений

a.       Перспективное

b.      Текущее 

2.       Контроль

Виды банковской политики:

1.       Кредитная

2.       Депозитная

3.       Инвестиционная

4.       Кадровая

Финансвую стабильность, соблюдение требований законодательства, адекватность системы управления

Структура бизнес-плана:

1.       Общая информация об организации

2.       В

3.       В

4.       Система управления банком

5.       Учредители

6.       Обеспечение деятельности банка и его экономические показатели

Анализ включает в себя оценку деятельности  в сравнении с различными периодами функционирования кредитной организации

Анализ позволяет определить потери, неиспользованные резервы, недостатки планирования, ошибки в управлении

Основой для анализа является баланс, который позволяет определить собственный капитал банка, прибыль, ликвидность, доходность

Аналитическая работа в банке проводится по следующим направлениям:

1.       Анализ кредитного портфеля

2.       Анализ портфеля ценных бумаг

3.       Оценка кредитоспособности клиентов

Вся деятельность, связанная с анализом, направлена на управление банковскими рисками

Контроль осуществляют:

1.       Центральный банк

2.       Внешние аудиторы

3.       Внутрибанковский. Он осуществляется советом директоров ,исполнительными и контрольными органами, должностными лицами и другими сотрудниками банка

Направления внутрибанковского контроли:

1.       Обнаружения отрицательных тенденций деятельности кредитных организации

2.       Создание оперативной системы обнаружения

Цели внутрибанковского контроля:

1.       Обеспечить эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при проведении банковских операций

2.       Обеспечение полной и достоверной отчетности

3.       Обеспечение соблюдения законодательства

4.       Пресечения вовлечения банка и его служащих в противоправные действия

5.       Присечение отмывания и легализации доходов

Органы внутреннего контроля: Общее собрание акционеров, совет директоров, правление банка, председатель правления, руководители и главны бухгалтера филиалов, управление внутренним контролем 

 Цели финансовой деятельности КБ:

1.       Повышение стоимости банковских акций

2.       Обеспечение ликвидности

3.       Полное удовлетворение потребностей клиентов

4.       Содействие развития экономики страны

5.       Максимизация прибыли

Задачи:

1.       Прибыльность с минимальными рисками

2.       Создать эффективную систему управления

3.       Обеспечить ликвидность управления денежными потоками, за высоко ликвидным активами

4.       Обеспечить управление рисками: оценка риска, прогнозирование, минимизация

5.       Обеспечить управление персоналом

Банк получает информацию:

1.       От клиентов банка

2.       От контрагентов клиента

3.       Внутрибанковская информация

4.       Специальные аналитические службы и бюро

5.       СМИ и реклама

Информация:

1.       Внешняя: рыночная. Необходима руководителям банка, определения своего места на рынке,

2.       Внутренняя: внутренние нормативные документы, документы по эмиссии, бухгалетрского учета, внутреннего аудита, кредитные истории ,финансовая отчетность, учредительские документы банка

Банковская информация может быть получена от других банках. Она дает представление о банковской системе стран. Предназначена для ЦБ.

Банковская политика – это система мер по реализации стратегических задач банка, Которая закрепляется внутренними документами. Она относится к банковской тайне.

Основные положения банковской политики:

1.       Цели и задачи

2.       Основные направления деятельности банка

3.       Конкретные показатели (сумма активов, депозитов, инвестиции)

4.       Организация работы с клиентами и установление партнерских отношений с клиентами

5.       Приоритеты банка на рынке

6.       Контроль над рисками

7.       Будущие рынки, на которых банк планирует свою деятельность

8.       Оптимальный ассортимент банковских продуктов

9.       Организационная структура и облик банка

10.   Специализация банка

11.   Принцип нормативности деятельности банка

12.   Конфиденциальность (все, кроме кредитной истории, рекламы, условий проведения операций – банковская тайна)

Миссия банка – это формирование имиджа банка (внешнего и внутреннего), для реализации поставленных целей

МБ определяет:

1.       Сущность и масштабы деятельности банка

2.       Отличие от конкурентов

3.       Предназначение банка

4.       Корпоративная культура

МБ выполняет функции:

1.       Формирование привлекательного образа банка

2.       Объединяющая. Она касается работников банка, которые должны осознавать деятельность банка, как достойное направление

Организационная структура банка:

1.       Банковский капитал

2.       Банковская деятельность

3.       Специалисты

4.       Производственный блок

5.       Банковский капитал

6.       Банковская деятельность

7.       Специалисты

8.       Производственный блок

Кредитная организация самостоятельно выбирает организационную структуру, в зависимости от таких факторов как законодательство, размер банка и масштабы его деятельности, юридический статус, универсализация банка.

Банковская структура – совокупность подразделений банка, обеспечивающих его деятельность

1.       Сбербанк

2.       Россельхозбанк

3.       ВТБ24

4.       Росбанк

Филиал – структурное подразделение банка, созданное и функционирующее на основе законов и НПА ЦБ. При нарушении законодательства запрещается открывать филиалы в течение года.

Зарубежный филиал открывается на основании генеральной лицензии, разрешения ЦБ, срока работы – 3 года.

Представительство банка – внешнее обособленное подразделение. Имеет право представлять и защищать интересы банка на определенной территории. Операции не осуществляет. Количество не ограничено.  Оно занимается рекламой, может заниматься набором и подготовкой персонала.  Работает по доверенности, которую получает от головного банка.

Дополнительный офис – обособленное внутреннее подразделение филиала или банка. Может проводить банковские операции, которые предусмотрены лицензии, не имеет баланса, не может открывать счета для ведения операций. Всегда располагается в пределах населенного пункта, где есть филиал или банк.

ЦБ РФ. Функции и система

Центральный банк. Функции и система.

Деятельность ЦБ регулируется НПА:

1. Конституция

2. ГК

3. ФЗ «О деятельности ЦБ России»

Цели ЦБ:

1.       Защита и обеспечение национальной валюты

2.       Развитие и укрепление банковской системы страны

3.       Обеспечение бесперебойного функционирования платежной системы страны   

Направления работы ЦБ:

1.       Законодательная или организационная

2.       Аналитическая (ЦБ принимает участие в разработки платежного баланса, анализирует состояние банков и т.п.)

3.       Операционная (ЦБ выполняет операции эмиссии, выдачи краткосрочных кредитов, принимает ДС в депозиты, формирует резервы КБ, покупка и продажа ценных бумаг, валют)

4.       Регулирующая (контроль и надзор)

5.       Прогнозы (прогнозирует состояние экономики РФ и прежде всего связанной с денежно-кредитными отношениями и валютно-финансовыми отношениями

Структура ЦБ:

1. Коллегиальные органы

2. Территориальные управления

3. РКЦ

4. Полевые учреждения ЦБ

КБ

Цели:

1. Повышение прибыли

2. Увеличение капитализации акций

Этапы становления КБ:

I этап

1.       Анализ рынка

2.       Письменное оформление решения о кредитной организации

3.       Согласование с ЦБ РФ наименования

4.       Если кто-то из учредителей собирается приобрести более 20% долей в УК, необходимо получить предварительное согласие ЦБ

II этап: сбор документов для госрегистрации

1.       Предоставить заявление о регистрации и ходатайство о выдаче лицензии. Документы оформляются на имя руководителя ЦБ

2.       Учредительные документы: список учредителей, решение собрания учредителей

3.       Предоставление бизнес-плана

4.       Документы об оплате госпошлины и лицензионного сбора

5.       Документы, подтверждающие соответствие учредителей предъявляемым требованиям: для ЮЛ:

a.       Работа на рынке не менее трех лет

b.      Предоставление баланса за 3 года

c.       Пройти аудиторскую проверку

d.      Отсутствие задолженности перед бюджетом

Для ФЛ подтвердить происхождение денежных средств, вносимых в УК

6.       Анкеты кандидатов на долженности руководителей  с приложением копий соответствующих документов: управляющий, главный бухгалетр. Основное требование: опыт работы на руководящей долженности.

7.       Наличие помещения для банка в собственности либо в долгосрочной аренде

8.       Документы подаются в ГУ ЦБ РФ по месту нахождения исполнительного органа банка

Причины отказа в регистрации:

1.       Документы не соответствуют требованиям ФЗ

2.       Неудовлетворительное финансовое состояние учредителей

3.       Нарушение учредителями обязательств перед бюджетом

III этап: получение лицензии

1. Открытие к/с в банке России

2. Оплата УК (300 млн. рублей)             н

3. Банк России выдает лицензию на проведение банковских операций

Лицензия – документ, содержащий перечень операций и наименование валют, в которых можно осуществлять эти операции. Лицензия бессрочна

4 вида лицензий:

1.       Операции в рублях и только с ЮЛ (6 месяцев)

2.       Вести банковские операции в рублях и иностранной валюте без привлечения ФЛ, отношения с иностранными банками (6 месяцев)

3.       В рублях, иностранной валюте, работать с драг. Камнями и металлами без привлечения ФЛ (6 месяцев)

4.       Генеральная лицензия: право открывать филиалы (через 6 месяцев можно с ФЛ)

Условия для получения лицензий:

1.       Банк должен быть финансово устойчивым

2.       Банк не должен иметь задолженности перед бюджетами всех уровней

3.       Выполнять такие требования ЦБ, как:

a.       Обязательные резервы

b.      Квалификационные требования к сотрудникам

c.       Технические требования

Если УК формируется как акционерный, то одновременно с регистрацией происходит эмиссия акций. Выдается временная лицензия и временная регистрация. Если в течение 1 года регистрация не произошла, лицензия отзывается.

Ликвидация

Ликвидация ЮЛ - прекращение деятельности ЮЛ без правопреемства

Для ликвидации банк должен выполнить все обязательства

Особенности ликвидации кредитных организаций:

1.       Учредители должны  за  5-ть дней уведомить главное управление ЦБ и подать ходатайство об  аннулировании лицензии.

2.       ЦБ может отказать в добровольной ликвидации по следующим причинам:

a.       Нарушен порядок ликвидации

b.      Признание организации банкротом

c.       Если у цб есть основания для отзыва лицинзии

Принудительная ликвидация – действия ЦБ по отзыву лицензии. Причины:

1.       Недостоверные сведения, полученные при лицензировании

2.       Недостоверность отчетных данных или задержка отчета более чем на 15 дней

3.       Банк проводит операции  непредусмотренные лицензией

4.       Банк не способен удовлетворять требования клиентов в течение одного месяца с даты их исполнения.

ПЛ:

1.       Необходимо решение ЦБ об отзыве лицензии

2.       Отправляет требование в арбитражный суд, чтобы он назначил ликвидатора

3.       АС утверждает кандидатуру ликвидатора

4.       После окончания процедуры ликвидации в ЦБ ликвидатор предоставляет документы

5.       Банк считается ликвидированным, когда он вычеркнут из реестра ЮЛ

Реорганизация:

1.       Слияние

2.       Присоединение

Реорганизационные мероприятие необходимы кажому банку в качестве стратегии его стабильного развития, а также это инструмент административного наказания и как меру оздоровления финансового состояния кредитной организации

Слияние и присоединение применяются к банкам, которые исптывают серьезные финансовые трудности

Общие сведения о банковской системе

Общие сведения о банковской системе страны

Банковская система – совокупность банков и небанковских кредитных организаций

Банковские системы:

1.       Централизованные

a.       Отсутствуют рыночные принципы кредитования

b.      Перекредитование государства

c.       Государственная монополия на банки

d.      Закрепление клиентуры за банком

2.       Рыночные

a.        Двухуровневая система банков

b.      Рыночные принципы кредитования

c.       Децентрализация ресурсов, банковских операций

3.       Смешанные

a.       Разделение эмиссии между банками

b.      При условии свободного выбора банка, есть клиенты, которые закрепляются за государственными банками

c.       Ресурсы перераспределены в банках с различной формой собственности

d.      Децентрализация операций

Структура:

ЦБ (законодательные, регулирующий) – Специализированные и универсальные (партнерские и конкурентные взаимодействия) –

Цель банковской системы обслуживание оборота капитала как в процессе производства, так и  в процессе обращения товаров

Задача: аккумулирование средств и их использование на реализацию рентабельных проектов в сфере экономики

Функции:

1.       Реализация денежно-кредитной политики

2.       Перераспределение ресурсов из сферы накопления в сферу производства и потребления

3.       Денежная эмиссия

4.       Организация и осуществление расчетов в стране

5.       Хранение финансовых и материальных ценностей

6.       Аккумулирование временно-свободных денежных средств

Признаки, характеризующие современную банковскую систему:

1.       Элементы банковской системы всегда подчинены целям денежно-кредитной политики

2.       Достаточность элементов для выполнения функций банковской системы

3.       Взаимодействие элементов системы (единая методологическая база, корреспонденские отношения, подчинение одному центру)

4.       Динамичность банковской системы

5.       Закрытость банковской системы

6.       Саморегулирование банковской системы

7.       Управляемость (с помощью НПА)

Характеристика банка с точки зрения современного предприятия

Банк (как кредитная организация) – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели деятельности, на основании лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ

Банк имеет право осущевствлять:

1)      Привлечение депозитов

2)      Размещение денег за свой счет

3)      Открытие и ведение счетов ФЛ и ЮЛ

Банк (с юр. ТЗ) – перечень операций, который законодательно относится к банковской деятельности и разрешен банку на основе лицензий

Банк (с эк. ТЗ) – предприятие, производящее банковский продукт

Банковский продукт – особый, специфический продукт, который отличается от продукта сферы материального производства следующим:

·         Нельзя производить про запас

·         Нельзя накапливать

·         Не является монополией банка

·         Продукт возникает при непосредственном контакте банка и клиента

·         Всегда выступает в денежной форме

Банковские продукты:

1.       Банковские операции (услуги)

a.       Кредиты

b.      Депозиты

c.       Расчетные операции

d.      Кассовые операции

e.      Прочие операции (услуги информационного, консультационного характера, маркетинговые исследования рынка, ведение БУ, управление ЦенБ)

2.       Платежные инструменты

a.       Наличные (банкноты, монеты)

b.      Безналичные (пластиковые карты, чеки, векселя и т.д)

Специфика банковской деятельности состоит в том, что банк предлагает товар в виде денег (торгует деньгами). Торговля ДС может осуществляться в след. случае:

1.       Депозиты (вклады) – покупка банком права пользоваться чужими средствами

2.       Продажа ДС – продажа ДС заещику

3.       Перепродажа ДС – перепродажа заемщику на определенный срок

Функции КБ:

1.       Посредник в кредитах

2.       Аккумуляция денежных доходов и сбережений, превращение их в банковский капитал

3.       Создание кредитных орудий обращения

4.       Посредничество в платежах

Критерий классификации	Типы банковских услуг
Соответствие специфики банковской деятельности	Специфические: кредитные, депозитные, расчетные Неспецифические: выдача гарантий и поручительств, трастовые операции,  бухгалтерская помощь предприятиям
Субъекты получения услуг	Юр.лица, физические лица граждане РФ,
По способу формирования и размещения ресурсов банка	Активные/пассивные
По оплате за предоставление	Платные - %, комиссия Бесплатные
По связи с движением материального продукта	Чистые услуги Услуги, связанные с движением материального продукта

Для банковской деятельности первичными являются пассивные операции. С их помощью банки формируют активы. С помощью активов банки формируют доход, размещая привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных ЮЛ и ФЛ.

Основной пассивной операцией являются депозиты или вклады.

Депозиты привлекаются от ФЛ и ЮЛ, в национальной или иностранной валюте, и могут быть срочными и до востребования. В результаты вкладчики получают процент.

Все операции отражаются в балансе

Активы	Пассивы
Кассовая наличность Кредиты выданные (отдельно учитываются ЮЛ, ФЛ, КБ) К/С в ЦБ или другом КБ Расходы Убытки Ценные бумаги Итак: вложения банка	Собственные средства + Заемные средства + привлеченные средства: Депозиты ЮЛ Депозиты ФЛ Кредиты ЦБ Кредиты МБ (МБК) Прибыль (отчетного, нераспределенная, прошлых лет) Уставный капитал (акции, паи) Другие фонды (формируются из прибыли): обязательные (резервные, страховые) и допустимые (формируются внутренними документами. Например, фонд материального поощрения) Итак: СС + обязательства банка

Страховые фонды зависят от вида деятельности банка. При кредитовании создаются фонды на покрытие убытков кредитования.