Общие сведения о банковской системе

Общие сведения о банковской системе страны

Банковская система – совокупность банков и небанковских кредитных организаций

Банковские системы:

1.       Централизованные

a.       Отсутствуют рыночные принципы кредитования

b.      Перекредитование государства

c.       Государственная монополия на банки

d.      Закрепление клиентуры за банком

2.       Рыночные

a.        Двухуровневая система банков

b.      Рыночные принципы кредитования

c.       Децентрализация ресурсов, банковских операций

3.       Смешанные

a.       Разделение эмиссии между банками

b.      При условии свободного выбора банка, есть клиенты, которые закрепляются за государственными банками

c.       Ресурсы перераспределены в банках с различной формой собственности

d.      Децентрализация операций

Структура:

ЦБ (законодательные, регулирующий) – Специализированные и универсальные (партнерские и конкурентные взаимодействия) –

Цель банковской системы обслуживание оборота капитала как в процессе производства, так и  в процессе обращения товаров

Задача: аккумулирование средств и их использование на реализацию рентабельных проектов в сфере экономики

Функции:

1.       Реализация денежно-кредитной политики

2.       Перераспределение ресурсов из сферы накопления в сферу производства и потребления

3.       Денежная эмиссия

4.       Организация и осуществление расчетов в стране

5.       Хранение финансовых и материальных ценностей

6.       Аккумулирование временно-свободных денежных средств

Признаки, характеризующие современную банковскую систему:

1.       Элементы банковской системы всегда подчинены целям денежно-кредитной политики

2.       Достаточность элементов для выполнения функций банковской системы

3.       Взаимодействие элементов системы (единая методологическая база, корреспонденские отношения, подчинение одному центру)

4.       Динамичность банковской системы

5.       Закрытость банковской системы

6.       Саморегулирование банковской системы

7.       Управляемость (с помощью НПА)

Характеристика банка с точки зрения современного предприятия

Банк (как кредитная организация) – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели деятельности, на основании лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ

Банк имеет право осущевствлять:

1)      Привлечение депозитов

2)      Размещение денег за свой счет

3)      Открытие и ведение счетов ФЛ и ЮЛ

Банк (с юр. ТЗ) – перечень операций, который законодательно относится к банковской деятельности и разрешен банку на основе лицензий

Банк (с эк. ТЗ) – предприятие, производящее банковский продукт

Банковский продукт – особый, специфический продукт, который отличается от продукта сферы материального производства следующим:

·         Нельзя производить про запас

·         Нельзя накапливать

·         Не является монополией банка

·         Продукт возникает при непосредственном контакте банка и клиента

·         Всегда выступает в денежной форме

Банковские продукты:

1.       Банковские операции (услуги)

a.       Кредиты

b.      Депозиты

c.       Расчетные операции

d.      Кассовые операции

e.      Прочие операции (услуги информационного, консультационного характера, маркетинговые исследования рынка, ведение БУ, управление ЦенБ)

2.       Платежные инструменты

a.       Наличные (банкноты, монеты)

b.      Безналичные (пластиковые карты, чеки, векселя и т.д)

Специфика банковской деятельности состоит в том, что банк предлагает товар в виде денег (торгует деньгами). Торговля ДС может осуществляться в след. случае:

1.       Депозиты (вклады) – покупка банком права пользоваться чужими средствами

2.       Продажа ДС – продажа ДС заещику

3.       Перепродажа ДС – перепродажа заемщику на определенный срок

Функции КБ:

1.       Посредник в кредитах

2.       Аккумуляция денежных доходов и сбережений, превращение их в банковский капитал

3.       Создание кредитных орудий обращения

4.       Посредничество в платежах

Критерий классификации	Типы банковских услуг
Соответствие специфики банковской деятельности	Специфические: кредитные, депозитные, расчетные Неспецифические: выдача гарантий и поручительств, трастовые операции,  бухгалтерская помощь предприятиям
Субъекты получения услуг	Юр.лица, физические лица граждане РФ,
По способу формирования и размещения ресурсов банка	Активные/пассивные
По оплате за предоставление	Платные - %, комиссия Бесплатные
По связи с движением материального продукта	Чистые услуги Услуги, связанные с движением материального продукта

Для банковской деятельности первичными являются пассивные операции. С их помощью банки формируют активы. С помощью активов банки формируют доход, размещая привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных ЮЛ и ФЛ.

Основной пассивной операцией являются депозиты или вклады.

Депозиты привлекаются от ФЛ и ЮЛ, в национальной или иностранной валюте, и могут быть срочными и до востребования. В результаты вкладчики получают процент.

Все операции отражаются в балансе

Активы	Пассивы
Кассовая наличность Кредиты выданные (отдельно учитываются ЮЛ, ФЛ, КБ) К/С в ЦБ или другом КБ Расходы Убытки Ценные бумаги Итак: вложения банка	Собственные средства + Заемные средства + привлеченные средства: Депозиты ЮЛ Депозиты ФЛ Кредиты ЦБ Кредиты МБ (МБК) Прибыль (отчетного, нераспределенная, прошлых лет) Уставный капитал (акции, паи) Другие фонды (формируются из прибыли): обязательные (резервные, страховые) и допустимые (формируются внутренними документами. Например, фонд материального поощрения) Итак: СС + обязательства банка

Страховые фонды зависят от вида деятельности банка. При кредитовании создаются фонды на покрытие убытков кредитования.